En España, Holanda y las Antillas Holandesas contrataron los empresarios Juan Ferri y José Baldo los servicios de expertos en materia fiscal «para coordinar la estrategia fiscal del grupo Valfensal y así conseguir disfrutar de una menor tributación en sus beneficios de explotación». Entre los elementos que conforman la estrategia ideada por estos expertos estaba el «mantenimiento de un sistema de créditos entre las sociedades que formaban el grupo Valfensal y que tenían como único fin permitir el trasvase de fondos entre sociedades evitando que estos fondos pudieran ser calificados como un reparto de dividendos encubiertos». La importante aportación de los asesores fiscales a este entramado empresarial provocó la entrada y registro en sus despachos profesionales para recabar documentación que está siendo vital en la investigación. M. G.
